Wat mag het kosten?
Bestuur en communicatie | R2023 | B2024 | B2025 | B2026 | B2027 | B2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 1.580 | 1.794 | 2.020 | 2.100 | 2.057 | 2.057 |
Baten | - | - | - | - | - | - |
Saldo baten en lasten | -1.580 | -1.794 | -2.020 | -2.100 | -2.057 | -2.057 |
Toevoegingen aan reserves | 210 | 210 | 60 | 60 | 60 | 60 |
Onttrekkingen aan reserves | 300 | 979 | 73 | -6 | -6 | -17 |
Saldo reserves | 90 | 769 | 13 | -66 | -66 | -77 |
Saldo | -1.490 | -1.025 | -2.007 | -2.166 | -2.123 | -2.133 |
Toelichting Financieel overzicht
LASTEN
Het verschil in lasten € 226.000 van de begroting 2025 versus 2024 wordt veroorzaakt door:
Hogere salariskosten € 130.000 met betrekking tot nieuwe functie bij de griffie en indexatie als gevolg van de loon aanpassing van college en Raad.
Hogere accountantskosten € 38.000 in verband met nieuwe aanbesteding.
Hogere doorbelasting van uren medewerkers bedrijfsvoering € 101.000 nadeel.
Overige kleine verschillen van per saldo € 9.000 aan hogere lasten.
Lagere lasten met betrekking tot wachtgeld uitkeringen in 2025 € 52.000 voordeel.
BATEN
Het verschil in baten van de begroting 2025 versus 2024 is kleiner dan € 25.000 en behoeft geen toelichting.
TOEVOEGINGEN
Vanaf 2025 worden de reserves voor groot planmatig onderhoud (Reserve Groot Planmatig Onderhoud en de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen) omgezet naar diverse onderhoudsvoorzieningen. Dit doet de gemeente naar aanleiding van een advies van de provincie Noord-Holland. Bij de omzetting naar voorzieningen blijven de jaarlijkse dotaties nagenoeg gelijk. Echter zit er een groot verschil in de jaarlijkse onttrekkingen vanuit de onderhoudsvoorzieningen ten opzichte van de eerder geplande onttrekkingen uit de reserves van groot planmatig onderhoud. De onttrekkingen aan de onderhoudsvoorzieningen zijn gelijk aan de jaarlijkse lasten voor groot planmatig onderhoud gebaseerd op de recent opgestelde beheerplannen van de gemeente. Met de geplande onttrekkingen van en dotaties aan de diverse onderhoudsvoorzieningen blijven de onderhoudsvoorzieningen de komende tien jaar op peil. In verband met het bovenstaande is er hierdoor een lagere toevoeging van € 150.000 aan de reserve in 2025 ten opzichte van 2024.
ONTTREKKINGEN
Vanaf 2025 worden de reserves voor groot planmatig onderhoud (Reserve Groot Planmatig Onderhoud en de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen) omgezet naar diverse onderhoudsvoorzieningen. Dit doet de gemeente naar aanleiding van een advies van de provincie Noord-Holland. Bij de omzetting naar voorzieningen blijven de jaarlijkse dotaties nagenoeg gelijk. Echter zit er een groot verschil in de jaarlijkse onttrekkingen vanuit de onderhoudsvoorzieningen ten opzichte van de eerder geplande onttrekkingen uit de reserves van groot planmatig onderhoud. De onttrekkingen aan de onderhoudsvoorzieningen zijn gelijk aan de jaarlijkse lasten voor groot planmatig onderhoud gebaseerd op de recent opgestelde beheerplannen van de gemeente. Met de geplande onttrekkingen van en dotaties aan de diverse onderhoudsvoorzieningen blijven de onderhoudsvoorzieningen de komende tien jaar op peil. In verband met het bovenstaande is er hierdoor een lagere onttrekking van € 908.000 aan de reserve in 2025 ten opzichte van 2024.