Voorzieningen
Omschrijving | Begin-stand | dotatie | onttrek-king | 2025 | dotatie | onttrek-king | 2026 | dotatie | onttrek-king | 2027 | dotatie | onttrek-king | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Egalisatie afvalstoffen inzameling | 16 | 13 | -4 | 34 | 4 | -4 | 43 | 10 | -2 | 55 | 16 | -45 | 116 |
Egalisatie vervanging riolering | 9.730 | - | 586 | 9.144 | - | 605 | 8.539 | - | 753 | 7.786 | - | 827 | 6.959 |
Pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers | 1.019 | 55 | 76 | 998 | 90 | 111 | 977 | 90 | 111 | 956 | 90 | 111 | 934 |
Voorziening bomencompensatie | 677 | 55 | 622 | - | 622 | - | 622 | - | 622 | ||||
Voorziening organisatie ontwikkeling | 64 | 64 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Voorziening planmatig onderh openbare verlichting | - | 581 | 179 | 402 | 108 | 179 | 332 | 108 | 179 | 261 | 108 | 179 | 191 |
Voorziening planmatig onderhoud civ Kunstwerken | - | 642 | 193 | 449 | 194 | 423 | 221 | 194 | 193 | 223 | 194 | 173 | 244 |
Voorziening planmatig onderhoud gebouwen | - | 1.282 | 215 | 1.067 | 362 | 279 | 1.150 | 362 | 89 | 1.423 | 362 | 253 | 1.532 |
Voorziening planmatig onderhoud groen | - | 181 | 50 | 131 | 57 | 70 | 119 | 57 | 70 | 106 | 57 | 70 | 93 |
Voorziening planmatig onderhoud wegen | - | 1.090 | 309 | 782 | 369 | 486 | 666 | 369 | 436 | 599 | 369 | 501 | 467 |
Voorziening verlofsparen | 63 | 63 | 63 | 63 | 63 | ||||||||
Saldo voorzieningen | 11.570 | 3.845 | 1.722 | 13.693 | 1.185 | 2.148 | 12.730 | 1.191 | 1.829 | 12.093 | 1.197 | 2.069 | 11.221 |
Egalisatie afvalstoffen inzameling
De voorziening egalisatie afvalstoffen inzameling is bedoeld om fluctuaties in de exploitatieresultaten op te vangen. Dit betekent dat in eerdere jaren ‘teveel’ betaalde afvalstoffenheffing wordt ingezet voor tekorten op de afvalstoffen inzameling.
Egalisatie vervanging riolering
De voorziening riolering wordt ingezet ter egalisatie van de baten en lasten van de riolering. We houden hierbij rekening met de toekomstige hoge investeringen voor de vervanging van de in de jaren zeventig en tachtig van de vorige eeuw aangelegde riolering.
Pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers
In de Algemene pensioen- en uitkeringswet politieke ambtsdragers (Appa) is vastgelegd dat (gewezen) politieke ambtsdragers pensioen opbouwen. De gemeente moet voorzien in deze pensioensopbouw.
Voorziening bomencompensatie
De herplanting van gekapte bomen voor het zoveel mogelijk in stand houden van het bomenbestand.
Voorziening organisatie ontwikkeling
Deze voorziening is gevormd voor de frictiekosten die ontstaan bij de organisatie ontwikkeling van onze gemeente vanuit 2023.
Voorziening planmatig onderhoud openbare verlichting
Het groot onderhoud van de openbare verlichting in de openbare ruimte brengt jaarlijks grote kosten met zich mee.
Wanneer we de middelen direct beschikbaar zouden stellen via budgetten in de begroting dan resulteert dat in grote fluctuaties van het rekeningsaldo. Daarom is gekozen voor het vormen van deze groot onderhoudsvoorziening. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan worden alle groot onderhoudswerkzaamheden, het kwaliteitsniveau en de bijbehorende jaarlijkse dotatie vastgelegd. Door de jaarlijkse gelijke dotatie zijn er geen fluctuaties van het exploitatiesaldo.
Voorziening planmatig onderhoud civiele kunstwerken
Het groot onderhoud van civieltechnische kunstwerken (bruggen, tunnels, steigers en dergelijke) in de openbare ruimte brengt jaarlijks grote kosten met zich mee.
Wanneer we de middelen direct beschikbaar zouden stellen via budgetten in de begroting dan resulteert dat in grote fluctuaties van het rekeningsaldo. Daarom is gekozen voor het vormen van deze groot onderhoudsvoorziening. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan worden alle groot onderhoudswerkzaamheden, het kwaliteitsniveau en de bijbehorende jaarlijkse dotatie vastgelegd. Door de jaarlijkse gelijke dotatie zijn er geen fluctuaties van het exploitatiesaldo.
Voorziening planmatig onderhoud gebouwen
Het groot onderhoud van de gemeentelijke accommodaties brengt jaarlijks grote kosten met zich mee.
Wanneer we de middelen direct beschikbaar zouden stellen via budgetten in de begroting dan resulteert dat in grote fluctuaties van het rekeningsaldo. Daarom is gekozen voor het vormen van deze groot onderhoudsvoorziening. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan worden alle groot onderhoudswerkzaamheden, het kwaliteitsniveau en de bijbehorende jaarlijkse dotatie vastgelegd. Door de jaarlijkse gelijke dotatie zijn er geen fluctuaties van het exploitatiesaldo.
Voorziening planmatig onderhoud groen
Het groot onderhoud van het groen in de openbare ruimte brengt jaarlijks grote kosten met zich mee.
Wanneer we de middelen direct beschikbaar zouden stellen via budgetten in de begroting dan resulteert dat in grote fluctuaties van het rekeningsaldo. Daarom is gekozen voor het vormen van deze groot onderhoudsvoorziening. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan worden alle groot onderhoudswerkzaamheden, het kwaliteitsniveau en de bijbehorende jaarlijkse dotatie vastgelegd. Door de jaarlijkse gelijke dotatie zijn er geen fluctuaties van het exploitatiesaldo.
Voorziening planmatig onderhoud wegen
Het groot onderhoud van de wegen in de openbare ruimte brengt jaarlijks grote kosten met zich mee.
Wanneer we de middelen direct beschikbaar zouden stellen via budgetten in de begroting dan resulteert dat in grote fluctuaties van het rekeningsaldo. Daarom is gekozen voor het vormen van deze groot onderhoudsvoorziening. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan worden alle groot onderhoudswerkzaamheden, het kwaliteitsniveau en de bijbehorende jaarlijkse dotatie vastgelegd. Door de jaarlijkse gelijke dotatie zijn er geen fluctuaties van het exploitatiesaldo.
Voorziening verlofsparen
In de Cao voor gemeenteambtenaren zijn afspraken over spaarverlof gemaakt. Met spaarverlof krijgen medewerkers de mogelijkheid om bovenwettelijke vakantie-uren opzij te zetten voor later. Voor de gespaarde uren dient een voorziening aangelegd te worden zodat daaruit de gespaarde uren uitbetaald kunnen worden.
Spaarverlof is onbeperkt geldig maar moet bij uitdiensttreding opgenomen worden.
Voorziening dubieuze debiteuren
Met ingang van de begroting 2020 wordt een jaarlijkse toevoeging geraamd daar bij het samenstellen van de jaarrekening steeds een substantiële storting noodzakelijk was. Bij de jaarrekening wordt de op dat moment noodzakelijke omvang bepaald en wordt duidelijk of de geraamde omvang van de voorziening dubieuze debiteuren voldoende is of dat er een aanvullende toevoeging noodzakelijk is. De voorziening dubieuze debiteuren wordt in mindering gebracht op het openstaande debiteurensaldo aan de debetzijde van de balans en is daarom niet opgenomen in het overzicht van de voorzieningen.